关于龙潭乡2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告
――在龙潭乡第九届人民代表大会第一次会议上
龙潭乡财政所长 李推法
（
2008年
1月
16日）
各位代表：
我受乡人民政府委托，现将2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告提请乡第九届人民代表大会第一次会议审议，并请各位代表和列席人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年乡财政所在县财政局和乡党委、政府的正确领导和关心帮助下，全乡各族人民认真贯彻落实十七大精神，树立科学发展观，在严重的洪涝面前埋头苦干，发扬勤劳纯朴，艰苦奋斗，不向任何困难低头的龙潭精神，抵御屡屡困难决心抓死“红大”烟叶和甘蔗生产两项支柱产业，切实采取有力措施，把受灾影响降到最低点，使烤烟生产获得了突破性的丰收。通过全乡干部群众一年来的艰苦努力，实现了农业增效、农民增收和财政增长的目的，全乡社会经济得到持续快速稳定发展。在我乡财源单一，财政支出压力大，收支矛盾比较突出的情况下，实现了全乡财政收支的平衡。
（一）2007年财政收入完成情况
2007年全乡地方一般预算收入214.44万元，完成预算数的160.03%，比上年增75.02万元,增长53.81%。
1、工商税收收入完成57.85万元,完成预算数的206.61%,比去年增26.04万元,增长81.89%,其中：增值税完成13.72万元,完成预算数的80.68%；营业税完成41.33万元，完成预算数的393.67%,比去年同期增加25.06万元,增长153.93%；个人所得税完成1.41万元，完成预算数的282%,比去年同期增加1.06万元,增长308.9%；资源税完成0.86万元,比上年同期增加0.59万元,增长213.4%；城建税完成0.26万元,比上年同期增加0.15万元,增长139.28%；印花税完成0.26万元,比上年同期增加0.17万元,增长199.66%；
2、烟叶税完成156.6万元,完成预算数的147.73%,比去年同期增48.98万元,增长45.51%。
上级补助收入135.71万元，其中：原体制补助37万元，专项补助威25.43,农村税费改革转移支付补助35.32万元(其中含新增兽医员补助0.32万元)，增加工资补助37.96万元(其中:规范津补贴增资补助16.3万元，工作目标奖、定包奖、一次性奖奖等补助21.66万元。
（二）2007年财政支出完成情况
2007年财政一般预算支出290.11万元，完成预算数的142.21%，比预算数增加86.11万元，增长42.21%，比上年增73.1万元，增长33.69%。
1、农业事业支出完成74.59万元，完成预算数的153.7%,比上年增加33.84万元，增长83.04%。其中:农业事业机构(含含农科、兽医、企业)支出 23.47万元，完成预算数的112.68%；村级组织支出28.25万元;技能培训支出2.3万元;生产资料补贴2.03万元;其他农业支出18.55万元。
2、林业事业支出10.72万元，完成预算数的111.24%,比上年增加0.33万元，增长3.23%。
3、水利事业支出7.81万元，完成预算数的138.27%,比上年增加1.92万元，增长32.61%。
4、文化事业支出 3.04 万元，完成预算数的117.71%，比上年增0.28万元，增长10.03％.
5、计划生育事业支出 7.31万元，完成预算数的110.7%，比上年减少1.38万元，下降15.88 ％.
6、教师进修及干部继续教育(党校)事业支出6.69万元，完成预算数的112.22%，比上年增加0.41万元，增长6.54％。
7、卫生事业支出25.01万元，完成预算数的105.83%,比上年减1.26万元，下降4.8%。
8、财政事务支出7.96万元，完成预算数的121.92%,比上年减1.48万元,下降15.69%。
9、行政管理费支出121.13万元，完成预算数的173.17%,比上年增46.4万元，增长62.09%。其中：人大经费6.79万元，完成预算数的112.92%,比上年增5.34万元，增长370.57％；政府机关经费支出93.5万元，完成预算数的193.98%，比上年增34.35万元，增长58.06％；共产党机关经费16.2万元，完成预算数的132%，比上年增8.52万元，封闭系统110.96％；社团经费支出4.65万元，完成预算数的134%，比上年减少1.81万元，下降27.97％。
10、抚恤和社会救济费(五保户)支出4.71万元。
11、其他(住房改革)支出12.41万元.
上解支出61.77万元，其中：担烟税上解23.33万元，地税经费上划上解3.29万元，超收上解29.93万元，偿还农村基金会借款5.22万元。
(三)2007年预算执行和财政工作的主要特点是：
1、财政收入突破性增长
多年来由于受我乡经济基础薄弱，劳力资源过少，基础设施滞后，思想观念普遍落后，税源结构单一等诸多因素的影响，我乡财政收入增长难度大，特别是与其他几个相对发达的乡镇相比收入差距很大，但是2007年在乡党委政府的正确领导下，通过全乡各族人民及广大干部的共同努力，同时也是在税务部门的辛勤工作下，我乡财政收入有了突破性增长。首次突破了200万元的收入大关，比年初超额完成天80.44万元，比去年增75.02万元。相对缩小了与其他乡镇的收入差距，同时也相对缓解了我乡财政收支矛盾。这是大家共同努力的结果，是可喜可贺的。
2、狠抓增收节支，财政收支平衡
按照“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的工作方针，协同税务部门认真分析研究问题，摸清税源状况，采取有效措施，组织各方力量，强化征收力度，做到应收尽收，收入及时足额缴库。按照“一要吃饭，二要建设”的原则，保证职工工资发放各机构构正常运转是财政工作的首要任务。对此，严格执行财政预算，调整支出结构，控制一般性支出，集中财力先保障职工工资发放，同时，统筹兼顾，突出重点，支持社会事业发展，并加强对资金使用的监督管理，提高资金使用效益。
3、搞好一折通工作，确保财政直补农民资金及时发放
党和国家十分重视“三农”问题，改革开放以后，我国经济已有了突飞猛进的发展，但是由于条件的差别，城市与农村之间的差距也越来越拉大，近年来国家为了拉动农村的发展，采取工业反补农业，城市反补农村的方针，逐步以财政直补的方式，对农产品及家用物资等进行差价补助，作为财政我们要以高度的事业心和责任感来完成这项事业，让国家对农民的直补资金安全、及时、全额地发到农户手中。
4、积极筹集资金，加快基础设施建设
紧紧抓住国家实施积极财政政策和西部大开发的良好机遇，积极争取国债和上级扶贫项目，多渠道筹集资金，加快农业、水利和交通等基础设施建设，特别需要及时加强乡村路，村组路，烟区路，蔗区路建设，巩固和完善小水窖建设，积极推进烟区管网建设，改善农村生产生活条件，对贫困山区早日脱贫致富打下坚实的基础。
5、实行“乡财县管乡用”，提高资金使用效益
“乡财县管”是以“三个代表”重要思想为指导，按照公共财政和农村税费改革的要求，改革现行的乡镇财政管理方式。进一步规范乡镇政府收支行为，增强乡镇财政保障能力，遏制乡镇新增债务的发生，防范和化解乡镇债务风险，提高财政资金使用效益，帮助乡镇财政摆脱困境，维护农村基层政权和社会政治稳定。严格按照先有预算再有支出，按计划分配使用资金，从而提高预算资金的管理和使用，确保财政收支平衡。
总的看，2007年财政预算执行情况是好的，但是我们也应该清醒地认识到，预算执行中仍存在一些不容忽视的问题：一是财源单一，收入极不稳定，自给能力低；二是财政收支压力大，收支矛盾仍然突出，还有许多需要办的事没有财力去办；三是财经秩序有待进一步规范，财政资金使用效益有待进一步提高；四是债务负担沉重，财政风险突出。对这些困难和问题，我们必须引起高度重视，提高为民理财的责任意识。
二、2008年财政预算草案
财政预算是基本财政收支计划。正确地编制好每年的财政预算，对政府职能行使以及促进经济和社会各项事业的稳步发展具有十分重要的意义。2008年是学习十七大，贯彻落实科学发展观的一年，做好今年的财政工作，完成全年预算任务，对全乡经济发展具有十分重要的意义。在今年的财政经济工作中，我们既要看到红大优质烟基地的有利条件，也要充分认识到我乡自然条件差，抗灾能力弱、思想观念落后、科技意识淡薄等不利因素。根据这一形势，2008年预算安排和财政工作的指导思想和原则是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，牢固树立和认真落实科学发展观，围绕全县“十一五”规划纲要和2008年总体工作目标，坚持量入为出、收支平衡的方针，按照建立公共财政体制的要求，大力发展经济，扩大财源建设，加强征收管理，确保收入增长，严格按预算执行。坚持保障重点和统管兼顾的原则，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业发展所需的项目支出；强化监督，提高效益，狠抓增收节支，确保收支平衡，促进全面建成小康社会和构建社会主义和谐社会。
按照上述指导思想和原则，结合我乡实际，按新的政府收支分类，编制了2008年财政预算草案：
全年财政收入148万元，具体安排情况是：增值税12万元,营业税10万元，个人所得税0.5万元，资源税1万元,城建税0.5万元,烟叶税收入124万元。
全年财政支出266.7万元，具体安排情况是：
一般公务事务支出139.93万元，其中：人大事务支出10.87万元，政府办公室及相关机构支出88.28万元，财政事务支出6.18万元，人口与计划生育事务支出6.19万元，共产党事务支出21.3万元，群众团体事务支出7.11万元。
教师进修及干部继续教育(党校)支出5.86万元。
文化支出2.7万元。
社会保障和就业管理事务(农合办)支出8.69万元。
农村社会救济(五保老人)支出3.74万元。
农村卫生支出24万元。
公共安全治安管理支出3万元。
农林水事务支出66.25万元，其中：农业中心支出15.01万元，经济中心支出4.8万元，林业中心支出8.72万元，村级组织支出补助32万元，水利支出5.72万元。
其他（住房改革）支出12.11万元。
上解支出30万元，预备费2万元。
需要说明的是：预算安排是按照一年一定的县乡财政体制，在没有明确今年体制补助的情况下，参照去年测算的，待体制补助下达后再向乡人大主席团作汇报。
三、坚定信心，突出重点，狠抓落实，扎实工作，确保2008年预算圆满完成
2008年是我乡加快发展的一年，扎实做好财政经济工作，圆满完成2008年的预算任务，具有十分重要的意义。我们要以科学发展观为指导，按照县委、县政府的总体部署，紧紧围绕全县中心工作任务，认清形势，坚定信心，突出重点，狠抓落实，努力完成全年财政工作。为此我们将着重抓好以下工作：
（一）突出一个重点，确保收支平衡
要始终把增收节支摆到财政工作的首要位置，坚持一手抓收入征管，一手抓支出管理，确保收入持续稳定地增长和财政收支平衡。
收入征管方面：一是要全面落实好财税收入计划。按照县委、县政府对财税工作的要求，抓好税源调查分析，科学制定并落实好2008年的财税收入计划。要加强税收征管，挖掘增收潜力，努力做好协税工作，确保税收足额入库。二是要加强非税收入管理。三是发挥“乡财县管”财政管理体制优势，积极向上级争取项目和资金，促进我乡经济又好又快发展。
控制支出方面：一是要坚持收支平衡、略有结余的原则，严格执行支出预算；二是要坚持量入为出和保重点、压一般的原则，在保证工资发放和机构运转的基础上，对各项支出都要精打细算，量力而行，讲求实效，切实采取必要的节支措施，确保财政收支平衡。
（二）依法行政、依法理财，努力加强财政监管
一是认真执行《中华人民共和国预算法》，严格按照“预算、执行、监督”三位一体的管理体制行为，加强对财政性资金和非财政性资金的监管，把有效监督贯穿于财政活动的日常事务。二是严格债务管理，积极防范和化解债务风险。加强对外债项目的可行性论证和还贷能力评估，避免还债扣款冲击地方预算的正常执行。三是继续落实“收支两条线”管理，坚决查处私设小金库行为。四是主动接受人大的监督，加强与审计、监察等相关部门的协作与配合，切实提高财政管理的效率和质量。
（三）改进工作作风，服务发展大局
我们要求真务实，切实改进工作作风。一是牢固树立大局意识。想问题，办事情，安排收支始终从大局出发，自觉将思想和行动统一到乡党委、政府的各项决策上来。二是牢固树立主动意识。紧紧抓住科学发展这个执政兴国的第一要务，积极主动发挥财政的职能作用，想群众之所想，急发展之所急，特事特办，急事急办。三是牢固树立求实意识。说实话、办实事、算实帐、求实效，不搞花架子和形式主义。四是牢固树立服务意识。积极沟通，主动协调，真心实意地为群众服务，为基层服务，为部门服务。
各位代表：完成2008年的财政预算工作任务繁重，责任重大，但是这对全面完成我乡各项财政工作任务和社会会经的发展具有重要意义。因此，我们一定要紧紧抓住红大烟叶和甘蔗价格正在上涨的良好时机,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，认真贯彻落实党的十七大对经济财政工作提出的各项要求，抓住机遇，用好机遇，扎实苦干，奋发图强，确保完成全年财政工作任务和预算收支目标，为实现全乡经济社会全面、和谐发展作出应有的贡献。
